為切實履行會計監(jiān)督職責，進一步提高會計信息質量，由霍城縣財政局和新疆華瑞會計事務所組成檢查小組，自2018年9月15日開始，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國政府采購法》、《伊犁州直政府非稅收入稽查實施辦法》、《內部控制管理辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定，對霍城縣林業(yè)局、霍城縣環(huán)保局、霍城縣公安局2017年預算管理情況、專項資金管理情況、國有資產管理情況、財務管理情況、非稅收入管理情況、政府采購制度執(zhí)行情況、銀行賬戶管理情況、“三公經費”等重點支出管理情況、涉及單位和個人補助資金問題、會計核算等情況進行檢查，檢查采取日常監(jiān)管與實地檢查相結合的方式，進行重點檢查。檢查會計信息質量及執(zhí)行財經法規(guī)方面還存在問題，檢查結果顯示：
霍城縣林業(yè)局存在的問題主要表現在：一是財務管理制度不健全，有財務審批報銷的流程圖，無審批限額，沒有制定財務管理制度、預算管理制度、政府采購制度、無崗位制度、內控制度、未建立固定資產管理制度，部分制度流于形式；二是公務用車使用程序不規(guī)范，未制定業(yè)務用車管理辦法，未建立派車單，車輛行駛里程及油耗使用臺賬；三是會計核算不規(guī)范、原始資料不完整；四是未按規(guī)定報銷差旅費伙食費。
霍城縣環(huán)保局存在的問題主要表現在：一是財務管理制度不健全，沒有制定財務管理制度、預算管理制度、政府采購制度、內控制度、未建立固定資產管理制度，部分制度流于形式。二是會計核算不規(guī)范，環(huán)保局差旅費報銷，未附出差相關文件，也無領款人簽名。環(huán)保局支付掃雪款未附合同。
三是未按照國家統(tǒng)一會計制度進行會計處理，環(huán)保局將應在罰沒收入科目核算的罰沒收入，誤記入排污費收入科目核算。
霍城縣公安局存在問題主要表現在：一是財務管理制度不健全，沒有制定財務管理制度、預算管理制度、政府采購制度、內控制度、未建立固定資產管理制度；二是未及時清理三年以上的往來賬；三是未實行國庫單一賬戶管理，撤銷工商銀行基本戶；四是固定資產未做到定期更新系統(tǒng)數據，固定資產臺賬未及時更新，實物未做到定期清理，造成賬實無法核對清楚。
針對此次檢查中發(fā)現的問題，我們已對各單位下達了《財政檢查結論與整改建議》，要求其依法依規(guī)認真整改。
特此公告。
